上市公司現(xiàn)場檢查應(yīng)嚴格執(zhí)法
來源：經(jīng)濟日報 發(fā)布時間：2022-02-09 15:45:11
原標題：上市公司現(xiàn)場檢查應(yīng)嚴格執(zhí)法
上市公司是實體經(jīng)濟的“基本盤”、資本市場的“動力源”,，對其嚴格監(jiān)管有利于確保資本市場良好生態(tài),。上市公司現(xiàn)場檢查唯有突出信息披露、公司治理的嚴格執(zhí)法,，讓“零容忍”震懾更加彰顯,，才能保護好投資者合法權(quán)益，維護好資本市場秩序,，持續(xù)優(yōu)化市場生態(tài),。
日前，遼寧證監(jiān)局對當?shù)匾患疑鲜泄具M行了現(xiàn)場檢查,，發(fā)現(xiàn)其信息披露,、公司治理方面存在一定問題。現(xiàn)場檢查作為適應(yīng)上市公司監(jiān)管實踐需要而實施的具體執(zhí)法操作,，應(yīng)突出對上市公司信息披露,、公司治理違法違規(guī)行為的“零容忍”。
所謂證監(jiān)部門現(xiàn)場檢查,，是指中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)對上市公司及其他信息披露義務(wù)人的信息披露行為以及上市公司的公司治理合規(guī)性等情況進行實地驗證核實的監(jiān)管執(zhí)法行為,。今年1月，中國證監(jiān)會修訂了《上市公司現(xiàn)場檢查規(guī)則》,，明確了各派出機構(gòu)應(yīng)依法履行職責對上市公司進行現(xiàn)場檢查,。
上市公司是實體經(jīng)濟的“基本盤”、資本市場的“動力源”,，對其嚴格監(jiān)管有利于確保資本市場良好生態(tài),。可以說,，各地證監(jiān)局對上市公司進行現(xiàn)場檢查,，是推進完善資本市場基礎(chǔ)性制度，形成層次分明,、合理有效,、協(xié)調(diào)規(guī)范的上市公司監(jiān)管法規(guī)體系的重要一環(huán)。除了要對上市公司信息披露,、公司治理等情況實行例行性的,、獨立客觀的全面檢查,，還要針對上市企業(yè)存在的難點和易發(fā)風(fēng)險的重大事項進行專門檢查。
一方面,，現(xiàn)場檢查要重點關(guān)注上市公司信息披露的真實性,、準確性,、完整性,、及時性,、公平性,，切實承擔起監(jiān)管職責。信息披露是證券市場的基石,，上市公司及全體董事,、監(jiān)事,、高級管理人員必須嚴格依法依規(guī)履行信息披露義務(wù),。這是因為,，一旦上市公司出現(xiàn)無法按期披露信息，或業(yè)績注水,、關(guān)聯(lián)方交易不詳甚至信披造假等情況，就會給投資者決策帶來方向性誤導(dǎo),，滋生更多違法違規(guī)行為,，進而破壞資本市場長期健康穩(wěn)定發(fā)展。遏制上市公司信息披露違法違規(guī)行為的發(fā)生,，應(yīng)當成為各地證監(jiān)局工作中的一個重點內(nèi)容,。
另一方面，也要著重關(guān)注上市公司治理的合規(guī)性,。沒有好的上市公司治理,，就沒有好的資本市場，一股獨大,、人員混雜,、利益輸送、關(guān)聯(lián)交易等現(xiàn)象,，不僅反映上市公司治理結(jié)構(gòu)中股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理,，也體現(xiàn)出保護股東尤其是中小股東權(quán)益的法律法規(guī)不健全。因此,，各地證監(jiān)局應(yīng)對上市公司治理的合規(guī)性進行嚴格監(jiān)管執(zhí)法,，進一步提高上市公司治理的透明度、可信度,，提高控股股東和實際控制人誠信履責的能力,，強化公司治理底線要求，重拳打擊嚴重違反治理底線要求的違法違規(guī)行為,，不斷推進公司治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)代化,，讓提高上市公司質(zhì)量成為資本市場永恒的主題,。
風(fēng)險防范須臾不可放松。上市公司現(xiàn)場檢查唯有突出信息披露,、公司治理的嚴格執(zhí)法,，讓“零容忍”震懾更加彰顯，才能保護好投資者合法權(quán)益,，維護好資本市場秩序,，持續(xù)優(yōu)化市場生態(tài)。（溫濟聰）
責任編輯：聶臻臻
